হাজার হাজার বেতনভোগী ব্যক্তির জন্য, বাড়ি কেনার কয়েক বছর পরে একটি পরিচিত দ্বিধা দেখা দেয়। একদিকে রয়েছে গৃহঋণ, বকেয়া ব্যালেন্স, মাসিক কিস্তি। অন্যদিকে রয়েছে কর্মচারী ভবিষ্যনিধি তহবিল (ইপিএফ) পাসবুক, যা প্রতিটি অবদান এবং বার্ষিক সুদের ঋণের সঙ্গে ক্রমাগত বৃদ্ধি পাচ্ছে। স্বাভাবিকভাবেই যে প্রশ্নটি আসে তা সহজ কিন্তু ফলপ্রসূ, গৃহঋণ পরিশোধ করতে এবং ঋণমুক্ত হতে আপনার ইপিএফ সঞ্চয়ে কি হাত দেওয়া উচিত?
2
8
প্রথমত, ধারণাটি আকর্ষণীয় বলে মনে হচ্ছে। ইপিএফ তহবিল ব্যবহার করে গৃহঋণ বন্ধ করলে তাৎক্ষণিকভাবে ইএমআই থেকে মুক্তি, মানসিক স্বাচ্ছন্দ্য এবং সরাসরি একটি বাড়ির মালিকানার সন্তুষ্টি রয়েছে। তবে, আর্থিক বিশেষজ্ঞরা সতর্ক করে দিয়েছেন যে, বিষয়টি স্মার্ট স্বল্পমেয়াদী পদক্ষেপ বলে মনে হলেও তা দীর্ঘমেয়াদী আর্থিক নিরাপত্তাকে নীরবে দুর্বল করে দিতে পারে।
3
8
ইপিএফ কেবল আরেকটি সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট নয়। এটা একটা কাঠামোগত, বাধ্যতামূলক অবসর তহবিল যা কয়েক দশক ধরে ধারাবাহিকভাবে সম্পদ তৈরি করার জন্য তৈরি করা হয়েছে। কর্মচারী এবং নিয়োগকর্তাদের প্রদত্ত অবদানের উপর বার্ষিক সুদের হার প্রায় ৮.২৫ শতাংশয, যা সময়ের সঙ্গে সঙ্গে বৃদ্ধি পায়। গুরুত্বপূর্ণ বিষয় হল, এই রিটার্নগুলি সম্পূর্ণ করমুক্ত, যা ইপিএফ-কে বেতনভোগী ব্যক্তিদের জন্য উপলব্ধ সবচেয়ে কার্যকর দীর্ঘমেয়াদী বিনিয়োগের হাতিয়ারগুলির মধ্যে একটি করে তোলে।
4
8
গৃহঋণ হল কাঠামোগত দায়, যা সময়ের সঙ্গে সঙ্গে পরিচালনা করা সহজ হয়ে ওঠে। ইএমআই-এর অগ্রগতির সঙ্গে সঙ্গে, সুদের উপাদান ধীরে ধীরে হ্রাস পায় এবং মূল পরিশোধ বৃদ্ধি পায়। একই সঙ্গে, অভিজ্ঞতা এবং মুদ্রাস্ফীতির সঙ্গে সাধারণত বেতন বৃদ্ধি পায়, যা বছরের পর বছর ধরে ইএমআই-এর আপেক্ষিক বোঝা হ্রাস করে। পুরানো কর ব্যবস্থার অধীনে, ঋণগ্রহীদাতা মূলধন এবং সুদ- উভয়ের উপর ছাড় থেকেও উপকৃত হন, যদিও নতুন কর ব্যবস্থার অধীনে এই সুবিধাগুলি নেই।
5
8
সুদের হারের তুলনা প্রায়শই বিভ্রান্তির সৃষ্টি করে। গৃহঋণের হার বর্তমানে ৭ থেকে ৭.৫ শতাংশ এর কাছাকাছি, যা ইপিএফ-এর ৮.২৫ শতাংশের চেয়ে সামান্য কম। আপাতদৃষ্টিতে, পার্থক্যটি সামান্য বলে মনে হয়। কিন্তু আসল পার্থক্যটি কর আদায়ের মধ্যে নিহিত। সর্বোচ্চ কর স্ল্যাবের কারোর জন্য, ৮.২৫ শতাংশ করমুক্ত ইপিএফ রিটার্ন করযোগ্য বিনিয়োগ থেকে প্রায় ১১ শতাংশ আয়ের সমতুল্য। খুব কম উপকরণই এই স্তরের সুরক্ষা এবং নিশ্চিত কর-পরবর্তী রিটার্ন প্রদান করে।
6
8
একটি সাধারণভাবে উল্লেখিত পরিস্থিতি বিবেচনা করুন। একজন ঋণগ্রহীতার গৃহঋণের বকেয়া ২০ লক্ষ টাকা এবং দশ বছর বাকি থাকে এবং ২০ লক্ষ টাকা ইপিএফ ব্যালেন্স ৮.২৫ শতাংশ সুদ অর্জন করে। যদি ঋণ বন্ধ করার জন্য সম্পূর্ণ ইপিএফ পরিমাণ তুলে নেওয়া হয়, তাহলে ঋণগ্রহীতা অবশিষ্ট মেয়াদে সুদ পরিশোধে প্রায় ৯ লক্ষ টাকা সাশ্রয় করেন। তবে, এটি অবসরকালীন তহবিল সম্পূর্ণরূপে নিঃশেষ করে দেওয়ার মধ্যে আসে। পরে এই ধরনের তহবিল পুনর্নির্মাণ করা, বিশেষ করে বয়সের সঙ্গে সঙ্গে ব্যয় বৃদ্ধি পাওয়ায়, চ্যালেঞ্জিং হতে পারে।
7
8
যদি ইপিএফ অপরিবর্তিত থাকে, তাহলে একই ২০ লক্ষ টাকা ১০ বছরে ৪৪ লক্ষ টাকারও বেশি বৃদ্ধি পেতে পারে, যা সম্পূর্ণ করমুক্ত। গৃহঋণের উপর প্রদত্ত সুদের হিসাব করার পরেও, ব্যক্তি অবসর গ্রহণের জন্য উল্লেখযোগ্যভাবে শক্তিশালী আর্থিক সহায়তা পান। মূলত, বেশিরভাগ পরিস্থিতিতেই ঋণ পরিশোধের আগে ইপিএফের চক্রবৃদ্ধি ক্ষমতা সুদের চেয়ে বেশি।
8
8
তবে, সীমিত পরিস্থিতিতে ঋণ পরিশোধের জন্য ইপিএফ ব্যবহার করা যুক্তিসঙ্গত হতে পারে। যেসব ব্যক্তি অবসর গ্রহণের কাছাকাছি, তাদের পূর্বাভাসের চেয়ে অনেক বেশি ইপিএফ সঞ্চয় রয়েছে, অথবা গুরুতর নগদ প্রবাহের চাপের সম্মুখীন হন, তারা আংশিক বা সম্পূর্ণ উত্তোলনের কথা বিবেচনা করতে পারেন। তবুও, বিশেষজ্ঞরা এই ধরনের পদক্ষেপকরারর আগে সতর্কতা এবং বিস্তারিত আর্থিক পরিকল্পনা করার পরামর্শ দেন।
