আজকাল ওয়েবডেস্ক: অবসরকালীন পরিকল্পনা, আর্থিক পরিকল্পনার একটি গুরুত্বপূর্ণ অংশ, যা অবসর পরবর্তী একটি নিরাপদ এবং আরামদায়ক জীবন নিশ্চিত করে। ভারতে, তিনটি জনপ্রিয় অবসরকালীন সঞ্চয় প্রকল্প হল, পাবলিক প্রভিডেন্ট ফান্ড (পিপিএফ), এমপ্লয়িজ প্রভিডেন্ট ফান্ড (ইপিএফ) এবং ন্যাশনাল পেনশন সিস্টেম (এনপিএস)। প্রতিটি স্কিম অনন্য বৈশিষ্ট্য, কর সুবিধা এবং বিনিয়োগের বিকল্প প্রদান করে। আপনার অবসরকালীন লক্ষ্যপূরণে কোনটা সবচেয়ে কার্যকরী, তা এই প্রতিবেদনে আলোকপাত করা হল।
2
9
পাবলিক প্রভিডেন্ট ফান্ড (পিপিএফ): পিপিএফ হল একটি সরকার-সমর্থিত, দীর্ঘমেয়াদী সঞ্চয় প্রকল্প যা কর সুবিধা সহ ঝুঁকিমুক্ত বিনিয়োগ বিকল্প খুঁজছেন এমন ব্যক্তিদের জন্য তৈরি করা হয়েছে।
3
9
ভারত সরকার সমর্থিত পিপিএফ-এর মেয়াদ ১৫ বছর (৫ বছর অন্তর বাড়ানো যেতে পারে)। সুদের হার: বর্তমানে বার্ষিক ৭.১ শতাংশ। বার্ষিক অবদান ৫০০ থেকে ১.৫ লক্ষ টাকা। এই প্রকল্প ভারতীয় আয়কর আইনের ৮০সি ধারায় ১.৫ লক্ষ টাকা পর্যন্ত সুদ ও মেয়াদপূর্তির আয় কর-ছাড় যোগ্য এবং গ্যারান্টিযুক্ত রিটার্ন। তবে, পিপিএফ-এ ১৫ বছরের লক-ইন সময়কাল তরলতা সীমিত করে। রিটার্ন মুদ্রাস্ফীতির চেয়ে উল্লেখযোগ্যভাবে বেশি নাও হতে পারে।
4
9
কর্মচারী ভবিষ্যনিধি তহবিল (ইপিএফ): ২০ বা তার বেশি কর্মচারী-সহ প্রতিষ্ঠানের বেতনভোগী কর্মচারীদের জন্য একটি বাধ্যতামূলক সঞ্চয় প্রকল্প, যা নিয়মিত অবসরকালীন সঞ্চয় নিশ্চিত করে।
5
9
ইপিএফ-এ কর্মচারী এবং নিয়োগকর্তা উভয়ই মূল বেতন এবং মহার্ঘ্য ভাতার ১২ শতাংশ অবদান রাখেন। সুদের হার: ২০২৩-২৪ অর্থবছরের জন্য বার্ষিক ৮.১৫ শতাংশ। সরকারি তত্ত্বাবধানের কারণে কম ঝুঁকিমুক্ত। কর্মচারীর ১.৫ লক্ষ টাকা পর্যন্ত অবদান ভারতীয় আয়কর আইনের ধারা ৮০সি ধারা অনুসারে ছাড়-যোগ্য। সুদ, ২.৫ লক্ষ টাকা পর্যন্ত বার্ষিক অবদানের জন্য করমুক্ত। মেয়াদপূর্তির আয়, অবসর গ্রহণ পর্যন্ত রাখা হলে করমুক্ত। এই প্রকল্পে নিয়োগকর্তার অবদান সঞ্চয় বৃদ্ধি করে। নির্দিষ্ট প্রয়োজনের জন্য আংশিক টাকা তোলা অনুমোদিত (যেমন, শিক্ষা, বাড়ি কেনা, চিকিৎসা জরুরি অবস্থা)।
পিপিএফের তুলনায় সুদের হারও বেশি। যদিও ইপিএফ-এ অসুবিধা বেতনভোগী ব্যক্তিদের জন্যই সীমাবদ্ধ। বার্ষিক ২.৫ লক্ষ টাকার বেশি অবদানের উপর করযোগ্য সুদ।
6
9
জাতীয় পেনশন ব্যবস্থা (এনপিএস): বাজার-সংযুক্ত অবসরকালীন সঞ্চয় পরিকল্পনা যা পেনশন তহবিল নিয়ন্ত্রণ ও উন্নয়ন কর্তৃপক্ষ (পিএফআরডিএ) দ্বারা নিয়ন্ত্রিত। এটি ইক্যুইটি, কর্পোরেট বন্ড এবং সরকারি সিকিউরিটির মিশ্রণ অফার করে, যা ঝুঁকির উপর ভিত্তি করে কাস্টমাইজেশনের অনুমতি দেয়।
7
9
এনপিএস-এ অবদানের কোন ঊর্ধ্বসীমা নেই; নমনীয় অবদান। রিটার্ন, বাজার-সংযুক্ত, সাধারণত বার্ষিক৮-১০ শতাংশ এর মধ্যে। ঝুঁকির কারণ, ইক্যুইটি বরাদ্দের উপর নির্ভর করে। ধারা ৮০সি ধারা অনুসারে ১.৫ লক্ষ টাকা পর্যন্ত ছাড়, এছাড়া- ধারা ৮০সিসিডি(১বি) এর অধীনে অতিরিক্ত ৫০- হাজার টাকা ছাড়।
মেয়াদপূর্তিতে তহবিলের ৬০ শতাংশ করমুক্ত এবং ৪০ শতাংশ একটি বার্ষিকী কেনার জন্য ব্যবহার করা আবশ্যক, যা করযোগ্য। এওই প্রকল্পে ইক্যুইটি এক্সপোজারের কারণে উচ্চতর রিটার্নের সম্ভাবনা। নমনীয় সম্পদ বরাদ্দ। তবে এনপিএস-এ রিটার্ন বাজার ঝুঁকির সাপেক্ষে। মেয়াদপূর্তিতে বাধ্যতামূলক বার্ষিকী ক্রয়। অবসর গ্রহণের আগে প্রত্যাহারের সীমাবদ্ধতা।
8
9
কোন পরিকল্পনাটি বেছে নেওয়া উচিত? সঠিক পছন্দটি একজন ব্যক্তির ঝুঁকি গ্রহণের ক্ষমতা, বিনিয়োগের অঙ্ক এবং আর্থিক লক্ষ্যের উপর নির্ভর করে।
যারা ঝুঁকি ছাড়াই নিশ্চিত রিটার্ন পছন্দ করেন তাদের জন্য পিপিএফ এবং ইপিএফ আদর্শ। ঝুঁকি নিতে পারলে এনপিএস ইকুইটি এক্সপোজারের কারণে উচ্চ সম্ভাব্য রিটার্ন প্রদান করে। পিপিএফ বা ইপিএফ-এর সঙ্গে এনপিএস-কে একত্রিত করলে কর সুবিধা সর্বাধিক করা যায়।
9
9
এই প্রতিটি অবসরকালীন সঞ্চয় পরিকল্পনার নিজস্ব শক্তি রয়েছে এবং একটি বৈচিত্র্যময় পদ্ধতি আপনাকে আপনার অবসরকালীন লক্ষ্যগুলি দক্ষতার সঙ্গে অর্জনে সহায়তা করতে পারে। উদাহরণস্বরূপ, বেতনভোগী ব্যক্তিরা ইপিএফ এবং এনপিএস থেকে উপকৃত হতে পারেন, অন্যদিকে স্ব-নিযুক্ত ব্যক্তিরা পিপিএফ এবং এনপিএস-কে আরও উপযুক্ত মনে করতে পারেন। আপনার ভবিষ্যতের জন্য সেরা পরিকল্পনা বেছে নেওয়ার আগে আপনার আর্থিক চাহিদা, ঝুঁকি সহনশীলতা এবং অবসরকালীন লক্ষ্যগুলি মূল্যায়ন করুন।
